Comprendre les états financiers et la comptabilité: Crash Course Entrepreneurship #15

La beauté des chiffres: l'importance de la comptabilité de base pour les entreprises

• Vous savez quel est le sujet de conversation qui fera de vous la star de la soirée ? Les tableurs peut-être pas, à moins que ce ne soit une folle soirée comptable ou que tout le monde adore vraiment les mathématiques. Même dans ce cas, les tableurs sont un peu les légumes du monde des affaires. Juste l'idée de les utiliser rend certaines personnes nauséeuses, mais c'est normal. Oui, ils peuvent être intimidants, mais ils ne sont pas impossibles à comprendre. Aujourd'hui, nous allons apprendre à les aimer, car la comptabilité de base peut sauver ou couler une entreprise. Si nous perdons la trace des dépenses ou surestimons un flux de revenus, nous pourrions finir par nous demander où est passé tout l'argent. La clé est d'utiliser des systèmes organisés et de connaître le bon vocabulaire. Et à la fin de cet épisode, nous serons des pros de la comptabilité, ou du moins capables de parler de bilans et de rentabilité avec un comptable. Je suis Anna Akana et ceci est le cours intensif sur l'entrepreneuriat commercial. Chaque entrepreneur doit sérieusement réfléchir à la façon dont nous allons gagner de l'argent et où nous allons le placer. L'endroit, qui peut être un endroit numérique où les clients remettent de l'argent en échange d'un produit ou d'un service, est appelé le point de vente. Les caisses enregistreuses, les terminaux de paiement par carte de crédit, la page de paiement sur un site Web, ce sont tous des points de vente. Nous voulons rendre le processus d'achat aussi indolore que possible pour que les clients se sentent bien de faire affaire avec nous, et avoir un système de point de vente fluide est un élément important. Voici quelques options : certains des systèmes électroniques les plus populaires sont créés par Shopify, Square et PayPal. Shopify et Square vous aident à mettre en place des sites de commerce électronique et proposent du matériel à utiliser dans les magasins physiques pour enregistrer les ventes, et PayPal est un système de paiement en ligne qui facilite grandement les achats pour les clients. Ce sont d'excellentes options pour les entrepreneurs avec beaucoup de transactions ou qui vendent un produit. Si votre entreprise n'est pas configurée pour des transactions immédiates, vous pouvez envoyer des factures aux clients, essentiellement des relevés détaillés pour être payé. De nombreux freelancers font cela. Les clients peuvent vouloir payer par carte de crédit, alors vous pourriez quand même vous renseigner sur l'un de ces systèmes que nous avons mentionnés. Si vous utilisez un système qui peut traiter les cartes de crédit, il y aura probablement des frais de traitement de 2 à 4 %, il faut donc tenir compte de ce coût supplémentaire lors de la tarification de vos produits. Ensuite, bien sûr, nous aurons besoin d'un endroit pour mettre tout le chiffre d'affaires, comme un compte bancaire professionnel. C'est comme un compte personnel, sauf qu'il a un nom commercial. Sauf si votre compte personnel est juste sous votre matelas, auquel cas c'est très différent. Ce déménagement est tout à propos de l'organisation. Imaginez-vous en train de faire défiler...

La beauté des chiffres: l'importance de la comptabilité de base pour les entreprises

L'importance d'avoir un compte bancaire professionnel distinct pour votre entreprise

• Votre historique de transactions, si vous n'aviez qu'un seul compte pour vous et votre entreprise, serait un amas de reçus de lattes, de courses d'approvisionnement, de factures d'épicerie, de coûts de production, de litière pour chat, et bien plus encore. Certains de ces achats étaient personnels, d'autres étaient liés à l'entreprise. Lorsque la saison fiscale arrivera dans quelques mois, serez-vous vraiment capable de faire la distinction ? Plus important encore, nous voulons pouvoir voir d'un coup d'œil la santé financière de notre entreprise. Si le calcul du profit devient une série de suppositions et de vérifications de chaque achat effectué cette année, cette simple équation de revenus moins dépenses devient soudainement beaucoup plus compliquée. Pour ouvrir un compte aux États-Unis, vous aurez besoin de votre numéro d'identification fiscale, du nom officiel sous lequel votre entreprise opère, et probablement d'une preuve de la nature de votre entité commerciale. Selon que vous avez choisi d'être une LLC, une société, une coopérative ou autre chose, vous pourriez avoir besoin de formulaires supplémentaires. Commencez par votre banque actuelle pour voir ce qu'elle propose pour les comptes commerciaux, mais n'ayez pas peur de faire le tour. Pouvez-vous trouver un compte chèques gratuit, une meilleure épargne gratuite, de meilleurs avantages de fidélité ? Après avoir reçu de l'argent de clients et l'avoir stocké en toute sécurité, nous voulons suivre combien nous avons et combien nous avons dépensé, avec une idée de notre performance. Nous pouvons suivre presque tout et créer beaucoup de beaux graphiques, mais il y a trois rapports essentiels pour mesurer le succès financier de notre entreprise. Ces trois rapports sont également bien compris par d'autres entrepreneurs qui pourraient vouloir nous aider à l'avenir. Un état des résultats, parfois appelé compte de résultat ou PNL, est un rapport qui montre combien nous avons dépensé et combien nous avons gagné sur une période donnée, généralement un mois ou une année. Fondamentalement, il suit le chiffre d'affaires total, le coût total des marchandises vendues, les dépenses totales, et aboutit à notre bénéfice net en bas, qui est le chiffre d'affaires total moins le coût total des marchandises vendues, moins les dépenses générales et administratives, moins toutes nos autres dépenses. Il est important de noter chaque source de revenu et chaque dépense pour obtenir une image complète de notre bénéfice net. Le deuxième rapport est un bilan. Il s'agit d'un instantané de la santé financière de notre entreprise à un moment donné. Alors que sur l'état des résultats nous avons regardé seulement décembre ou seulement 2019, ici nous regardons l'ensemble de notre argent pour toute la durée. Il y a trois sections. Le bilan montrera nos actifs, non seulement notre trésorerie, mais tout ce que nous pourrions convertir en espèces dans un délai d'un an.

L'importance d'avoir un compte bancaire professionnel distinct pour votre entreprise

La Signification des États Financiers pour une Entreprise

• Les biens comme les équipements, les investissements ou les actifs de propriété intellectuelle sont répartis en deux catégories : les actifs courants, qui comprennent tout ce que nous pourrions convertir en liquidités dans un délai d'un an, comme la trésorerie ou les stocks, et les actifs fixes, qui sont achetés pour une utilisation à long terme et ne peuvent probablement pas être rapidement convertis en liquidités, comme les terrains ou les bâtiments. Le bilan montre également nos passifs, c'est-à-dire toutes nos obligations financières et dettes, comme les prêts, les hypothèques, les revenus que nous attendons et les dépenses. Tout comme les actifs, les passifs sont divisés en deux catégories : les passifs courants, qui sont des dettes à rembourser dans un délai d'un an à partir de la date du bilan, et les passifs à long terme, qui sont des dettes qui ne sont pas dues dans un délai d'un an à partir de la date du bilan, comme les prêts hypothécaires. Le bilan montre également notre équité, ou le montant d'argent qui serait retourné à nos actionnaires si tous nos actifs étaient convertis en liquidités et toutes nos dettes étaient remboursées. Enfin, le troisième état financier avec lequel nous devrions être familiarisés est le tableau des flux de trésorerie, qui nous indique combien d'argent a circulé dans et hors de notre entreprise sur une période spécifique, comme un mois ou une année. Il se compose également de trois sections : le flux de trésorerie lié aux opérations, le flux de trésorerie lié aux investissements et le flux de trésorerie lié au financement. Ensemble, ils nous donnent une image claire de la situation financière de notre entreprise.

La Signification des États Financiers pour une Entreprise

Gestion financière pour les débutants: comprendre les états financiers et choisir un logiciel comptable

• Le profit pour ces mois est agréable sur son bilan, nous pouvons voir qu'il a reçu un prêt bancaire qui est une responsabilité. Ce prêt est considéré comme une responsabilité actuelle s'il est remboursé dans l'année suivant la date du bilan, sinon il serait une responsabilité à long terme. Il a presque entièrement utilisé cet argent du prêt pour la décoration d'événements et l'installation d'un ensemble technologique avec un ordinateur, une tablette et un de ces casques que tous les planificateurs d'événements officiels semblent avoir. Toutes ces possessions ainsi que tout l'argent qu'il a de son revenu net sont maintenant ses actifs. Pour calculer l'équité de Ronnie, nous soustrayons le total des responsabilités du total des actifs, et voilà ce qu'il possède réellement. Enfin, sur son état des flux de trésorerie, nous voyons trois catégories : le flux de trésorerie des opérations comprend les revenus de ses clients et tout l'argent restant du prêt, donc son flux de trésorerie des opérations est positif. Le flux de trésorerie d'investissement comprend l'argent qu'il a dépensé pour acheter de nouvelles décorations et améliorer son installation technologique, puisqu'il n'a rien gagné ici, son flux de trésorerie d'investissement est négatif. Et le flux de trésorerie financier comprend le prêt bancaire qui a financé toutes ses améliorations, son flux de trésorerie financier est positif car cet argent est entré dans son entreprise. Globalement, Ronnie gagne de l'argent même s'il doit encore rembourser ce prêt bancaire. Espérons que cette nouvelle décoration et technologie lui apporteront encore plus de business. Pour créer ces états, nous pouvons créer notre propre feuille de calcul gratuitement, mais cela peut nécessiter beaucoup de saisie de données. Youplaboum, du fun avec les feuilles de calcul ! J'aime vraiment les feuilles de calcul, donc c'est amusant. Les logiciels comptables peuvent être très efficaces et, en fonction de notre budget, de nombreux systèmes ont des options pour générer des factures et peuvent s'intégrer facilement à notre système de point de vente. Comme beaucoup de personnes sont intimidées par tout ce qui concerne la comptabilité, bien sûr pas moi, il y a des tonnes de bonnes options. Hubspot a rassemblé une liste avec une analyse rapide et un détail des coûts, et nous pouvons mettre un lien dans la description pour vous. Certaines des options les plus courantes sont Quickbooks, Freshbooks et Xero. Quickbooks est proposé par Intuit, la même société qui crée TurboTax, et c'est probablement le logiciel le plus connu pour les entreprises. Il peut envoyer des factures et fonctionne avec de nombreux systèmes de point de vente. Freshbooks est également populaire et offre des options très similaires à Quickbooks, mais il est généralement recommandé pour les entreprises basées sur des abonnements. Quant à Xero, c'est ce que Square recommande, donc si vous utilisez Square comme votre système de point de vente, vous pourriez essayer Xero car ils fonctionnent vraiment bien ensemble, et les prix peuvent être un peu plus abordables. À vous de jouer !

Gestion financière pour les débutants: comprendre les états financiers et choisir un logiciel comptable

Gestion financière d'entreprise et optimisation des bénéfices

• Pour optimiser les résultats financiers de votre entreprise, il est essentiel de mener des recherches pour vous assurer que tout ce que vous choisissez fonctionne bien avec les systèmes que vous avez déjà. À mesure que vous gagnez plus d'argent, vous voudrez peut-être envisager de recruter un partenaire clé tel qu'un comptable pour gérer les données ou un expert-comptable pour gérer les projets et les impôts. Il existe également des services comme Bench ou SLC Bookkeeping qui agiront en tant que comptables virtuels, mais un cabinet local sera également ravi de vous aider si tel est le chemin que vous souhaitez suivre. Vous devriez quand même examiner régulièrement vos relevés de revenus, bilans et états de trésorerie, et comprendre ce qu'ils indiquent. Il s'agit de l'envers du décor de votre entreprise et vous ne voulez pas manquer d'informations ou être exploité. Rappelez-vous que vous êtes aux commandes, donc consultez toutes les personnes nécessaires pour comprendre les rapports et élaborer des stratégies, mais assurez-vous que c'est vous qui avez le dernier mot. Il est essentiel de savoir lire ces trois rapports sous forme d'imprimés ou de PDF, mais comment les interpréter exactement ? Il y a des centaines de métriques différentes que nous pouvons utiliser pour évaluer l'efficacité et la rentabilité de notre entreprise, appelées ratios comptables. Comme il en existe tant, nous vous suggérons de consulter notre vieil ami Investopedia pour rechercher ce qui pourrait être pertinent pour votre entreprise. Enfin, n'oubliez pas de déposer vos impôts. Selon le pays et le type d'entreprise, il y aura probablement différentes exigences. Aux États-Unis, vous pouvez trouver la plupart des informations nécessaires en ligne. Pour les impôts fédéraux, visitez irs.gov. Pour les impôts d'État, consultez le site web de votre secrétaire d'État ou rendez-vous au département des revenus de votre État. Pour les impôts municipaux, visitez également le site web de votre ville. En résumé, la tenue de livre peut être amusante, ou du moins compréhensible. Mettez en place des systèmes pour gérer vos revenus et investissez dans des logiciels ou des personnes pour maintenir votre entreprise organisée et rentable. La prochaine fois, nous continuerons à parler d'argent et à examiner les options de financement lorsque vous démarrez votre entreprise. Merci beaucoup de regarder Crash Course Business, parrainé par Google, et merci à Thought Cafe pour les magnifiques graphismes. Si vous voulez aider à maintenir Crash Course gratuit pour tout le monde pour toujours, vous pouvez rejoindre notre communauté sur Patreon. Et si vous voulez en savoir plus sur les impôts, consultez cette vidéo Crash Course Economics.

Gestion financière d'entreprise et optimisation des bénéfices

Conclusion:

La gestion financière efficace est cruciale pour la réussite d'une entreprise. En comprenant les états financiers et en choisissant les bons outils, vous pouvez optimiser vos revenus et assurer la croissance de votre entreprise.

Q & A